Les entreprises qui contribuent aux objectifs de développement durable (ODD) sont considérées par de nombreux investisseurs comme des investissements stratégiques durables. Toutefois, il est difficile de prendre des décisions d'investissement sans connaître les détails de la contribution de ces entreprises aux objectifs. Sans comprendre l'alignement spécifique des revenus sur les activités commerciales durables, il serait facile de regrouper des entreprises telles que Safaricom (opérateur de réseau mobile au Kenya) avec d'autres opérateurs de réseau mobile, ou Neste (organisation de raffinage de pétrole en Finlande) avec d'autres raffineurs et négociants en pétrole. Par ailleurs, en accédant à des données sur l'alignement et le désalignement des revenus des ODD au niveau de l'activité, les investisseurs peuvent prendre de l'avance dans leur processus d'investissement et construire avec plus de précision des véhicules d'investissement thématiques.
Ce niveau de transparence n'est pas offert par la plupart des fournisseurs de données, ce qui laisse les investisseurs avec une méthodologie de boîte noire pour la contribution aux ODD. Ces fournisseurs regroupent les données d'impact au niveau de l'entreprise, du secteur et du portefeuille, sans disposer des informations détaillées permettant d'évaluer les activités spécifiques des entreprises.
Les investisseurs, quant à eux, peuvent prendre en toute confiance leurs décisions d'investissement en accédant au niveau de transparence le plus élevé offert par les solutions deClarity AI. La granularité offerte élimine toute crainte de négliger le nombre d'ODD auxquels Safaricom contribue ou de mal évaluer l'équilibre de Neste entre le raffinage des combustibles fossiles et la production de combustibles renouvelables.
En pratique : Mise en œuvre d'une analyse granulaire dans la gestion de portefeuille
Clarity AILa solution SDGs Revenue Alignment (alignement des revenus sur les objectifs de développement durable) identifie, quantifie et cartographie l'alignement sur les questions et les activités liées aux objectifs de développement durable. En assurant la transparence des ODD à plusieurs niveaux et en tirant parti des connaissances des autorités universitaires et scientifiques, Clarity AI crée un cadre sophistiqué, mais compréhensible, grâce auquel les utilisateurs peuvent obtenir des informations exploitables. En détaillant 114 activités commerciales spécifiques qui contribuent ou nuisent aux ODD, Clarity AI offre la granularité nécessaire pour évaluer avec précision la contribution des investissements. Notre approche permet aux investisseurs de sélectionner des investissements basés sur des activités spécifiques qui traitent de questions sociétales distinctes, garantissant qu'ils peuvent construire avec précision des véhicules d'investissement thématiques qui contribuent à la réalisation des ODD.
Comme l'illustrent les images ci-dessous, nous pouvons voir comment les revenus au niveau de l'activité, combinés avec les lieux où les produits et services sont vendus, permettent une compréhension complète de l'impact des entreprises. Le premier exemple est celui de Safaricom, un opérateur de réseau mobile qui fournit des infrastructures de télécommunications et des services de transfert de paiements au Kenya, un pays à revenu intermédiaire de la tranche inférieure. À un niveau élevé, il est difficile de comprendre comment cette entreprise contribue exactement aux ODD ; cependant, avec l'accès aux revenus au niveau de l'activité, il devient clair que l'alignement de l'entreprise provient des revenus attribués aux transferts de fonds et au traitement des paiements électroniques qui contribuent positivement à l'ODD 1 (Pas de pauvreté), à l'ODD 8 (Travail décent et croissance économique) et à l'ODD 9 (Industrie, innovation et infrastructure). Safaricom contribue également à la construction et à l'exploitation d'infrastructures de télécommunications (réseaux de transmission de l'information, tels que les communications cellulaires, radio et par satellite), ce qui contribue à l'objectif de développement durable n° 9.
Un autre exemple est celui de l'entreprise énergétique Neste. Sans tenir compte des données granulaires, il est difficile de déterminer comment l'entreprise contribue ou nuit aux ODD. Cette ambiguïté peut empêcher les investisseurs de déterminer si l'entreprise fait plus de mal que de bien.
En évaluant les revenus au niveau de l'activité, nous pouvons voir que l'entreprise s'aligne sur trois activités différentes des ODD. En nous concentrant sur l'ODD 13(Action pour le climat), nous constatons que deux d'entre elles, la distribution de combustibles fossiles et le raffinage du pétrole et d'autres combustibles fossiles, s'alignent négativement sur la question des émissions liées à la production d'énergie, tandis que la troisième, la fabrication de combustibles renouvelables, s'aligne positivement sur la question des émissions liées au transport. Ces trois éléments fournissent à leur tour la valeur d'alignement finale pour l'ODD 13. Sans le détail des activités, il serait presque impossible de comprendre les nuances de cette entreprise du secteur de l'énergie qui pourrait être en train de passer à des activités plus renouvelables.
Cette évaluation montre qu'il est nécessaire de comprendre les détails pour débloquer les opportunités d'investissement et atténuer les risques. L'accès à une analyse granulaire des données, à une transparence totale des activités commerciales et à des informations géographiques pertinentes est primordial pour un alignement thématique précis et une allocation ciblée des capitaux. En alignant les stratégies d'investissement sur une vision détaillée des besoins locaux et des impacts sectoriels, les investisseurs peuvent susciter des changements significatifs et contribuer de manière importante à la réalisation globale non seulement des ODD, mais aussi de questions thématiques spécifiques. Cette stratégie holistique favorise non seulement une croissance économique durable, mais aussi l'équité sociale et la gestion de l'environnement, pour aboutir à un monde plus résilient et plus inclusif.
