Unternehmen, die einen Beitrag zu den Zielen für nachhaltige Entwicklung (Sustainable Development Goals, SDGs) leisten, werden von vielen Investoren als strategische, nachhaltige Investitionen betrachtet. Ohne die Details zu kennen, wie diese Unternehmen zu den Zielen beitragen, ist es jedoch schwierig, Investitionsentscheidungen zu treffen. Ohne die spezifische Ausrichtung der Einnahmen auf nachhaltige Geschäftsaktivitäten zu verstehen, wäre es einfach, Unternehmen wie Safaricom (Mobilfunknetzbetreiber in Kenia) mit anderen Mobilfunknetzbetreibern oder Neste (Ölraffinerie in Finnland) mit anderen Ölraffinerien und -vermarktern zu gruppieren. Alternativ dazu können Investoren durch den Zugang zu Daten über die Ausrichtung der Einnahmen auf die SDGs auf der Ebene der Aktivitäten einen Vorteil in ihrem Investitionsprozess erlangen und thematische Investitionsvehikel genauer aufbauen.
Dieses Maß an Transparenz wird von den meisten Datenanbietern nicht geboten, so dass die Investoren mit einer Blackbox-Methode für den SDG-Beitrag zurückbleiben. Diese Anbieter aggregieren Wirkungsdaten auf Unternehmens-, Sektor- und Portfolioebene, wobei ihnen die detaillierten Informationen zur Bewertung spezifischer Geschäftsaktivitäten fehlen.
Investoren wiederum können durch den Zugang zu einem Höchstmaß an Transparenz, den die Lösungen vonClarity AI bieten, Vertrauen in ihre Investitionsentscheidungen gewinnen . Die angebotene Granularität beseitigt alle Bedenken, die Anzahl der SDGs zu übersehen, zu denen Safaricom beiträgt, oder das Gleichgewicht zwischen der Raffination fossiler Brennstoffe und der Produktion erneuerbarer Brennstoffe bei Neste falsch einzuschätzen.
In der Praxis: Umsetzung einer granularen Analyse im Portfoliomanagement
Clarity AIDie Lösung SDGs Revenue Alignment identifiziert und quantifiziert die Ausrichtung auf SDG-assoziierte Themen und Aktivitäten. Durch die Bereitstellung von SDG-Transparenz auf mehreren Ebenen und die Nutzung von Erkenntnissen akademischer und wissenschaftlicher Autoritäten schafft Clarity AI einen ausgefeilten, aber dennoch verständlichen Rahmen, durch den die Nutzer umsetzbare Informationen erhalten können. Durch die detaillierte Auflistung von 114 spezifischen Geschäftsaktivitäten, die zu den SDGs beitragen oder ihnen schaden, bietet Clarity AI die nötige Granularität, um den Beitrag von Investitionen genau zu bewerten. Unser Ansatz ermöglicht es Anlegern, Investitionen auf der Grundlage spezifischer Aktivitäten auszuwählen, die sich mit einzelnen gesellschaftlichen Problemen befassen, um sicherzustellen, dass sie thematische Investitionsvehikel aufbauen können, die zur Erreichung der SDGs beitragen.
Wie in den folgenden Abbildungen dargestellt, können wir sehen, wie die Einnahmen auf Aktivitätsebene in Verbindung mit den Standorten, an denen Produkte und Dienstleistungen verkauft werden, ein vollständiges Verständnis der Auswirkungen der Unternehmen vermitteln. Das erste Beispiel ist Safaricom, ein Mobilfunknetzbetreiber, der Telekommunikationsinfrastruktur und Zahlungsverkehrsdienste in Kenia, einem Land mit niedrigem bis mittlerem Einkommen, anbietet. Auf einer hohen Ebene ist es schwer zu verstehen, wie genau dieses Unternehmen zu den SDGs beiträgt. Wenn man jedoch Zugang zu den Einnahmen auf Aktivitätsebene hat, wird klar, dass die Ausrichtung des Unternehmens aus den Einnahmen aus Überweisungen und der elektronischen Zahlungsabwicklung stammt, die einen positiven Beitrag zu SDG 1 (Keine Armut), SDG 8 (Menschenwürdige Arbeit und Wirtschaftswachstum) und SDG 9 (Industrie, Innovation und Infrastruktur) leisten. Safaricom trägt auch durch den Bau und den Betrieb von Telekommunikationsinfrastrukturen (Informationsübertragungsnetze wie Mobilfunk, Funk und Satellitenkommunikation) zur Unterstützung von SDG 9 bei.
Ein weiteres Beispiel ist das Energieunternehmen Neste. Ohne die Berücksichtigung detaillierter Daten ist es schwer zu bestimmen, wie genau das Unternehmen zu den SDGs beiträgt oder ihnen schadet. Aufgrund dieser Unklarheit können Anleger möglicherweise nicht feststellen, ob das Unternehmen mehr schadet als nützt.
Die Bewertung der Einnahmen auf Ebene der Aktivitäten zeigt, dass sich das Unternehmen an drei verschiedenen SDG-Aktivitäten ausrichtet. Wenn wir uns auf SDG 13(Klimaschutz) konzentrieren, sehen wir, dass zwei davon, nämlich der Vertrieb fossiler Brennstoffe und die Raffination von Erdöl und anderen fossilen Brennstoffen, negativ auf das Thema Emissionen aus der Energieerzeugung ausgerichtet sind, während die dritte, die Herstellung erneuerbarer Brennstoffe, positiv auf das Thema Verkehrsemissionen ausgerichtet ist. Diese drei wiederum ergeben den endgültigen Ausrichtungswert für SDG 13. Ohne die Details auf der Ebene der Aktivitäten wäre es fast unmöglich, die Feinheiten dieses Unternehmens der Energiebranche zu verstehen, das möglicherweise zu mehr erneuerbaren Aktivitäten übergeht.
Diese Bewertung veranschaulicht, wie wichtig das Verständnis der Details für die Erschließung von Investitionsmöglichkeiten und die Minderung von Risiken ist. Der Zugang zu detaillierten Datenanalysen, vollständiger Transparenz der Geschäftsaktivitäten und relevanten geografischen Informationen ist für eine präzise thematische Ausrichtung und gezielte Kapitalallokation von größter Bedeutung. Indem sie ihre Anlagestrategien mit detaillierten Einblicken in lokale Bedürfnisse und sektorspezifische Auswirkungen abstimmen, können Investoren sinnvolle Veränderungen vorantreiben und einen wichtigen Beitrag zur globalen Verwirklichung nicht nur der SDGs, sondern auch spezifischer thematischer Fragen leisten. Diese ganzheitliche Strategie fördert nicht nur ein nachhaltiges Wirtschaftswachstum, sondern auch soziale Gerechtigkeit und Umweltverantwortung, was letztlich zu einer widerstandsfähigeren und inklusiveren Welt führt.
