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Webinar: Standards der Nachhaltigkeitsberichterstattung - Konvergenz oder Divergenz?

Veröffentlicht: Januar 29, 2024
Geändert: August 13, 2025
Wichtigste Erkenntnisse

Webinarreihe mit dem CFA Institute: Drei große Herausforderungen im Herzen des nachhaltigen Investierens

Im ersten von drei Webinaren dieser Reihe wird die Komplexität der Meldestandards erörtert. Was haben wir aus den regulatorischen Entwicklungen im Jahr 2023 gelernt und was sind die neuen Anforderungen für 2024? Entstehen weltweit immer mehr Standards, werden sie eher konvergent oder divergent?

In diesem Webinar erörtern Tom Willman, Regulatory Lead bei Clarity AI, und Stéphane Janin, Head of Global Regulatory Developments and Public Affairs bei AXA Investment Managers, die voraussichtlichen Auswirkungen auf und die Aussichten für globale Vermögensverwalter.

Moderiert von Josina Kamerling, Regulatory Outreach, CFA Institute.

Forschung und Einblicke

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Top-down, Bottom-up, Offenlegung: Entwicklung einer fundierten Einschätzung der physischen Klimarisiken

Das Klimarisikomanagement entwickelt sich zu einer treuhänderischen Pflicht. Im Jahr 2020 schloss der australische Pensionsfonds REST einen wegweisenden Rechtsstreit mit seinem Mitglied Mark McVeigh ab, verpflichtete sich zu neuen Offenlegungsverfahren und erkannte an, dass der Klimawandel ein wesentliches finanzielles Risiko für seine Anlagen darstellt. Doch Offenlegung allein reicht nicht mehr aus. Kunden achten darauf, was die…

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Der Stromverbrauch von Rechenzentren hat sich vervierfacht. Die von den großen Tech-Unternehmen gemeldeten Scope-2-Emissionen haben das Gegenteil bewirkt

Der Strombedarf von Rechenzentren hat sich aufgrund des Booms im Bereich der künstlichen Intelligenz vervierfacht, doch die von den großen Technologieunternehmen gemeldeten CO₂-Bilanzen zeigen genau das Gegenteil. Die weltweiten Regeln zur CO₂-Bilanzierung stehen im Mittelpunkt dieser Diskrepanz: Nach den derzeitigen globalen Standards zur Berichterstattung über Treibhausgasemissionen (THG) können Unternehmen ihre strombezogenen Emissionen (d. h. Scope 2) nach unterschiedlichen Bilanzierungsregeln ausweisen: Unternehmen…

Einblicke in den Markt

Geopolitische Risiken und Portfolioentscheidungen: Wie Anleger ihre Richtlinien, Ausschlusskriterien und Kontrollmechanismen anpassen

Geopolitische Risiken verändern derzeit die Sichtweise der Anleger auf Ausschlusskriterien, Anlagepolitik und Portfoliomanagement. Gleichzeitig schreiben sie die makroökonomischen Grundsätze neu, auf die sich langfristige Kapitalgeber seit Jahrzehnten verlassen haben. Die Fragmentierung des Handels, wechselnde Allianzen und ein zunehmend interventionistisches politisches Umfeld zwingen Anleger dazu, Top-down-Makroprognosen mit Bottom-up-Portfolioansätzen in Einklang zu bringen…