O seu guia de última hora para finalizar os relatórios de nível de entidade SFDR

Ainda está a finalizar o seu relatório SFDR ? Não perca estes erros comuns

À medida que se aproxima o prazo de 30 de junho para a apresentação de relatórios de Impacto Adverso Principal (PAI) a nível de entidade, os participantes nos mercados financeiros (FMP) devem garantir a conformidade com os requisitos regulamentares de comunicação SFDR . Neste artigo, Clarity AI fornece orientações para finalizar o seu relatório e verifica os erros mais comuns antes de clicar em enviar. 

Requisitos regulamentares

Nos termos do artigo 4.º do SFDR, os PFF são obrigados a apresentar relatórios sobre a consideração dos impactos adversos das suas decisões de investimento relacionadas com factores de sustentabilidade. O relatório é um requisito anual desde o ano passado. Os PFF têm de preencher um modelo de relatório para o relatório a nível da entidade, abrangendo todos os investimentos efectuados pela organização. O modelo inclui 18 indicadores PAI obrigatórios, juntamente com o requisito de comunicar pelo menos um indicador ambiental e um indicador social adicionais.

5 erros comuns a evitar:

1. Divulgação insuficiente no sítio Web: Os PFF podem não comunicar os indicadores exigidos de acordo com as metodologias definidas pelo regulamento. Além disso, explicações inadequadas sobre os métodos de recolha de dados, as fontes e os critérios de seleção podem prejudicar a transparência e a compreensão das práticas sustentáveis pelas partes interessadas. Clarity AI pode apoiar a comunicação exacta dos indicadores.

2. Suposição incorrecta de isenção: Embora as empresas com menos de 500 trabalhadores não estejam sujeitas à obrigação de comunicação de informações, se decidirem não comunicar informações, continuam a ser obrigadas a publicar uma declaração no seu sítio Web, independentemente do número de trabalhadores, explicando de forma proeminente a sua decisão de não considerar os impactos adversos nos factores de sustentabilidade. As AES confirmaram em 2023 que essa declaração deve incluir as razões pelas quais não consideram os impactos adversos dos seus investimentos e a data em que tencionam começar a fazê-lo. Pense se essa declaração está em conformidade com os objectivos e a imagem de sustentabilidade do seu fundo.

3. Atraso da comunicação com base na isenção por dimensão: No futuro, é possível que a isenção por dimensão seja suprimida, obrigando todos os PFF, independentemente da sua dimensão, a comunicar os PAI. É aconselhável que as empresas mais pequenas iniciem o reporte o mais rapidamente possível para ultrapassar potenciais obstáculos, ganhar experiência e oferecer total transparência aos seus investidores.

4. Deixar de fora as empresas participadas que não fornecem dados diretamente: SFDR permite que os PFF reportem dados na base do melhor esforço quando as empresas participadas não os podem fornecer diretamente. A parceria com um fornecedor de dados fiável, como Clarity AI , pode ajudar a resolver este desafio e garantir a exatidão dos relatórios.

5. Desconsiderar os intervalos de comunicação: Os PGF podem ter dificuldade em cumprir os requisitos de reporte, devido ao volume e à frequência do reporte de quatro instantâneos ao longo do ano, conforme exigido pelo regulamento. O não cumprimento dos relatórios trimestrais também impede que os investidores finais tenham uma visão global da carteira.

Ainda há tempo

Se está a ter dificuldades em concluir o seu relatório, ainda há tempo para o fazer corretamente. Clarity AIA plataforma abrangente da SFDR simplifica o alinhamento e a elaboração de relatórios com modelos pré-preenchidos, guias de elaboração de relatórios, a mais elevada cobertura de mercado para dados PAI e a criação automatizada do Modelo Europeu ESG (EET) para garantir que os seus fundos têm uma ampla visibilidade no mercado. 

Com a aproximação do prazo para a apresentação de relatórios regulamentares em SFDR , é crucial que as PMF estejam bem preparadas, evitando erros comuns e utilizando soluções fiáveis. Clarity AIA plataforma de dados e relatórios da SFDR oferece as ferramentas necessárias para simplificar o processo de relatórios, garantindo o alinhamento com os requisitos da . Actue agora e tire partido da experiência da Clarity AIpara navegar pelas complexidades dos relatórios SFDR , promovendo simultaneamente o compromisso do seu fundo com a sustentabilidade.

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Este artigo foi originalmente publicado em 30 de maio de 2023 e foi atualizado em 22 de maio de 2024.