النقاط الرئيسية
تحطيم تصنيف الاتحاد الأوروبي و SFDR الانظمه
تصنيف الاتحاد الأوروبي ولائحة الإفصاح المالي المستدام (SFDR) لوائح متشابكة بشكل وثيق. وهي تؤثر معا على مختلف أصحاب المصلحة بطرق مختلفة. أحدهم هم المشاركون في السوق المالية ، أو FMPs (أي شركات الاستثمار ، ومديري الأصول ، ومؤسسات الائتمان ، وما إلى ذلك) ، الذين يحتاجون إلى الكشف عن تفاصيل حول المنتجات المباعة في الاتحاد الأوروبي على أنها "مستدامة" (المسمى بالمادة 8 أو 9 في SFDR، انظر التعاريف أدناه)، بالإضافة إلى متطلبات الإفصاح على مستوى الكيانات.
التنقل بين التعقيد في تقارير التصنيف في الاتحاد الأوروبي
تحدد المعايير التقنية التنظيمية (RTS) كيف ينبغي لمقدمي الخدمات المالية الإبلاغ عن المعلومات المطلوبة باستخدام ثلاثة نماذج مختلفة للإفصاحات على مستوى المنتج (قبل التعاقد والدورية والمواقع الشبكية) لمنتجين منفصلين (المادتان 8 و9). من الواضح أن هذه المعايير يمكن أن تكون معقدة. للمساعدة في إزالة الغموض عن هذه القوالب ، أنشأنا قائمة موجزة بالموضوعات الرئيسية التي تم تناولها:
-
- الكشف عن مدى تحقيق الهدف المستدام (أو البيئي/الاجتماعي للمادة 8)
- كيف يتم النظر في الآثار السلبية الرئيسية (PAIs) على عوامل الاستدامة
- تحديد الاستثمارات ذات الوزن الأعلى للمحفظة في المنتج (أو استراتيجية الاستثمار للمادة 8)
- الكشف عن نسبة الاستثمارات المتعلقة بالاستدامة، بما في ذلك مواءمة تصنيف الاتحاد الأوروبي (بما في ذلك الدول السيادية واستبعادها) والنسبة المئوية للأنشطة الانتقالية والتمكينية (أو تخصيص الأصول للمادة 8)
- وصف الإجراءات المتخذة لتحقيق أهداف الاستثمار المستدام خلال الفترة المرجعية (أو أداء الاستدامة مقارنة بمعيار المؤشر)
- كيفية أداء منتج المادة 9 وفقا للمعيار المختار (أو توافر معلومات خاصة بالمنتج على الإنترنت لمنتجات المادة 8)
وبالإضافة إلى ذلك، من المهم ملاحظة أنه ينبغي تجنب العد المزدوج عند الإبلاغ عن المواءمة الكلية مع تصنيف الاتحاد الأوروبي لمنتجات المادتين 8 و9 . فعلى سبيل المثال، يمكن أن يكون نشاط ما في مجال التخفيف من آثار تغير المناخ ضمن نوع النشاط الانتقالي ولكن في إطار التمكين في إطار هدف التكيف مع تغير المناخ. يجب احتساب هذا مرة واحدة فقط ، في أي من هذين النوعين من الأنشطة عند إعداد التقارير. Clarity AI يعتبر هذا تلقائيا في حساب تجميع محفظتهم.
في الواقع ، تقلل وظيفة تنزيل تقرير القالب الجديد من الوقت والضغط الذي تقضيه في أنشطة التنظيم هذه من خلال السماح للمستخدمين بإنشاء مخططات المحاذاة تلقائيا وملء أنواع الأنشطة بنقرة واحدة ، مما يلغي الحاجة إلى تعبئتها يدويا.
