ديبيكا هي أكبر شركات التأمين الصحي الخاصة في ألمانيا. وقد تأسست في عام 1905 كجمعية تأمين تعاوني متبادل، ولا تزال حتى اليوم ملكاً لأعضائها وعملائها وليس لأصحاب المصلحة. يسمح لهم هذا الإعداد بالتركيز على التضامن والمساعدة المتبادلة، وليس على الأرباح، في جميع عملياتهم. في عام 2025، أطلقت ديبيكا مشروعاً تجريبياً مع Clarity AI لتنفيذ حل التقييم المزدوج للأهمية النسبية (DMA) الخاص بتوجيهات الاستدامة المؤسسية (CSRD) لمساعدتهم على التحقق من عملية التقييم المزدوج للأهمية النسبية بالكامل وتحسينها في الجانب الاستثماري.
الفرصة
الحل
النتائج
تحديات الاستدامة وإدارة المخاطر
لطالما أعطت ديبيكا الأولوية للاستقلالية والمسؤولية كقيم أساسية. واليوم، تُعد الاستدامة جزءًا أساسيًا من هذا الأساس. وقد تم دمج معايير الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات بالكامل في عملية اتخاذ القرارات الاستثمارية، ووضعت المؤسسة هدفاً طويل الأجل يتمثل في أن تكون خالية من الانبعاثات بحلول عام 2050، بما يتماشى مع الأهداف التي وضعتها جمعية التأمين الألمانية (GDV). لذلك، نفذت ديبيكا خطة انتقالية.
ويقود هذه الجهود ألكسندر شاف، الموظف (المرجعي) في قسم إدارة المخاطر، وهو موظف (مرجعي) في قسم إدارة المخاطر. وفي يونيو 2025، تولى رسمياً في يونيو 2025 مسؤولية دمج الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات في إدارة المخاطر في ديبيكا.
"نحن نعتبر الاستدامة جزءًا أساسيًا من أعمالنا في ديبيكا. ولا يقتصر هدفنا على تلبية التوقعات التنظيمية فحسب، بل يتمثل هدفنا في خلق ميزة استراتيجية من خلال نهجنا في مجال الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية."
معالجة نقص البيانات الكمية القابلة للمقارنة
يتمثل أحد أكبر التحديات التي يواجهها ألكسندر في منصبه في عدم وجود بيانات موثوقة وقابلة للمقارنة عن الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات لدعم اتخاذ القرارات القائمة على الحقائق والتوافق مع المتطلبات التنظيمية سريعة التطور. وكان يأمل في أن يؤدي طرح منصة CSRD إلى تحسين توافر البيانات بشكل كبير، ولكن هذا لم يتحقق بعد. لا تزال العديد من المنصات لا تفي بما هو مطلوب، حيث تقدم تغطية محدودة ومنهجيات غير متسقة تجعل من الصعب تقييم الأهمية النسبية بثقة.
ولاستكشاف نهج أفضل، تعاونت ديبيكا مع Clarity AI في مشروع تجريبي يركز على تقييم الأهمية النسبية المزدوجة المتوافق مع استراتيجية التنمية المستدامة. وقد عمل الفريقان بشكل وثيق لتطوير حل مصمم خصيصاً بناءً على ملاحظات ديبيكا، مما يسمح بطريقة أكثر كمية وشفافية لتقييم الأثر والأهمية المادية المالية.
تحقيق الأهداف الطموحة أسهل مع Clarity AI
وبفضل حلول Clarity AIتمكن ألكسندر من معالجة تحديين رئيسيين: جودة البيانات وتوافرها، وتحقيق التوازن بين المحفظة القوية وأهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية.
التحدي 1
جودة البيانات وتوافرها
لا يزال الافتقار إلى البيانات البيئية والاجتماعية والحوكمة الكمية عالية الجودة يمثل تحديًا أساسيًا في جميع أنحاء الصناعة. وبالنسبة إلى شركة ديبيكا، فإن هذا الأمر مُلحّ بشكل خاص مع تزايد أولوية موضوعات مثل التنوع البيولوجي. ووفقاً لما ذكره ألكسندر، فإن العديد من مقدمي البيانات لا يقدمون سوى نقاط بيانات محدودة وغير متسقة، وغالباً ما تكون نسب التغطية التي لا يمكن استخدامها لاتخاذ قرارات معقولة.
بالإضافة إلى ذلك، تعتمد معظم المنصات بشكل كبير على الأحكام النوعية والتفسيرات على مستوى القطاع، والتي لا توفر التحديد الذي تحتاجه شركة ديبيكا. وباعتبارها مستثمرًا متنوعًا بشكل جيد، تحتاج ديبيكا إلى رؤية أكثر دقة لتحديد الموضوعات البيئية والاجتماعية والحوكمة التي تعتبر جوهرية حقًا بالنسبة لها. لا يوفر النهج الثنائي "نعم أو لا" على مستوى الصناعة فقط الفروق الدقيقة اللازمة لدعم القرارات القائمة على الحقائق.
"لقد منحنا حل تقييم الأهمية النسبية المزدوجة المتوافق مع معايير المسؤولية الاجتماعية للشركات منClarity AIطريقة أكثر اعتمادًا على البيانات لتحديد التأثيرات والمخاطر على مستوى الشركة وساعدنا على تقييم الأهمية النسبية بثقة أكبر."
أعرب ألكسندر عن تقديره لنهج Clarity AIالذي سمح له بتحديد آثار ومخاطر الشركات والقطاعات الفردية. وقد أتاح له ذلك طريقة أوضح وأكثر تنظيماً لإجراء تقييم مزدوج للأهمية النسبية باستخدام البيانات، بدلاً من الاعتماد فقط على الأحكام النوعية.
التحدي 2
تحقيق التوازن بين المحفظة القوية وأهداف الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية
من الأولويات الأساسية لديبيكا الحفاظ على محفظة استثمارية قوية ومرنة. فهي ليست متنوعة ومتوازنة فحسب، بل تتماشى أيضًا مع المعايير البيئية والاجتماعية والحوكمة المتطورة وتحمي من المخاطر المتعلقة بالمناخ والمخاطر التنظيمية.
بالنسبة لديبيكا، لا تتعلق الحوكمة البيئية والاجتماعية والمؤسسية بتجنب النتائج السلبية فقط. بل يتعلق أيضاً بتمكين التأثير الإيجابي من خلال قرارات الاستثمار. فبدلاً من الاعتماد فقط على الاستثناءات، تهدف ديبيكا إلى دعم تحول الشركات داخل محفظتها. يضيف هذا النهج تعقيداً، خاصة عندما يقترن بإرشادات الاستثمار الحالية.
"لقد أدركنا مدى صعوبة اتخاذ قرارات مبنية على الحقائق بشأن الموضوعات الجوهرية بالنسبة لنا كمستثمرين، خاصةً أثناء إعدادنا لوثيقة CSRD. كما أنه من الصعب أيضًا مواكبة المتطلبات التنظيمية المتغيرة باستمرار."
وقد ساعد Clarity AI في معالجة هذا الأمر من خلال توفير بيانات على مستوى الشركة، بما في ذلك معلومات أساسية مفصلة ونظام تصنيف الأهمية النسبية الذي يُقيّم الموضوعات على مقياس من 1 إلى 5. وقد أتاح ذلك مزيدًا من الدقة أكثر من مجرد تقييم "ذات صلة أو لا" وتضمن تفسيرات لكيفية حساب كل درجة، مما أتاح اتخاذ قرارات أكثر استنارة وقائمة على البيانات.
كان هذا المستوى من التفاصيل مهمًا بشكل خاص بالنسبة لشركة ديبيكا كمستثمر متنوع للغاية، حيث يمكن أن يكون أي موضوع من مواضيع الحوكمة البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات تقريبًا مهمًا حسب القطاع. كانت الأدوات الأخرى تفتقر إلى الشفافية الكمية للمساعدة في تحديد ما هو مهم حقًا. مع Clarity AI اكتسب ألكسندر وفريقه الرؤى التي يحتاجون إليها ليس فقط لفهم قرارات الأهمية المادية، ولكن أيضًا الأساس المنطقي وراءها.
كما أعرب أيضًا عن تقديره للشفافية في بيانات شركة Clarity AIحول الخلافات والتعرضات التي أتاحت له معرفة مصدر المعلومات على مستوى الشركة بالضبط.
التموضع من أجل نجاح الاستدامة على المدى الطويل
ومن خلال هذا البرنامج التجريبي، تمكنت ديبيكا من الوصول إلى نهج أكثر شفافية وقائم على البيانات لمضاعفة الأهمية المادية. وقد وفر الحل وضوحاً ومرونة وعمقاً أكبر من أدواتها الحالية. وبفضل الرؤى على مستوى الشركة والتفسيرات الواضحة لكيفية حساب درجات الأهمية النسبية والقدرة على تقييم الموضوعات عبر محفظة متنوعة، تمكنت دبيكا من تعزيز عملية إعداد تقاريرها عن الأهمية النسبية. كما أتاح البرنامج التجريبي فرصة قيّمة لاستكشاف كيف يمكن للتحليلات البيئية والاجتماعية والحوكمة المتقدمة أن تدعم أهداف الاستثمار طويلة الأجل واستراتيجيات إدارة المخاطر.