Una nuova era nella supervisione ESG: Clarity AI e l'integrazione delle tecnologie Next Gate per la rendicontazione SFDR

La Sustainable Finance Disclosure Regulation (SFDR) impone ai gestori patrimoniali di riferire sugli impatti di sostenibilità dei loro investimenti, concentrandosi sui Principal Adverse Impacts (PAI).

Il giugno 2024 segna la scadenza per il secondo ciclo di rendicontazione degli IPA ai sensi del sito SFDR. In questo contesto, evidenziamo tre tendenze generali che gli operatori dei mercati finanziari potrebbero prendere in considerazione all'approssimarsi della scadenza:

1. Poiché si tratta già del secondo periodo di rendicontazione, il controllo è destinato ad aumentare:

Nel loro rapporto del settembre 2023 sulla segnalazione volontaria delle IPA in SFDR, le ESA (Autorità di Vigilanza Europee) hanno lasciato intendere che la supervisione e l'applicazione delle norme in materia di segnalazione delle IPA è destinata ad aumentare nel corso dei prossimi anni.

2. Le ESA hanno rilasciato dichiarazioni forti sull'uso dell'esenzione per i "500 dipendenti":

Nella stessa relazione, le autorità di vigilanza europee hanno anche osservato che molti operatori di mercato hanno interpretato in modo errato la soglia di 500 dipendenti per la segnalazione. Hanno confermato che "...gli FMP non considerano gli impatti negativi delle decisioni di investimento sui fattori di sostenibilità, è una buona pratica includere nella dichiarazione chiare ragioni per cui non lo fanno, e informazioni su se e quando intendono considerare tali impatti negativi". In altre parole, non è più sufficiente citare la soglia di 500 come motivo per non fare la dichiarazione.

3. Dispersione dei dati:

Il secondo anno rappresenta anche un'opportunità per i partecipanti ai mercati finanziari (FMP) di riflettere sulla rendicontazione dell'anno precedente. In un'analisi di un campione di 95 FMP con asset under management (AuM) superiori a circa 20 miliardi di euro, Clarity AI ha osservato una dispersione dei risultati per PAI. Ciò può essere dovuto a varie ragioni, tra cui le diverse strategie di investimento e di raccolta dei dati. Ad esempio, nel caso dell'IPA 9 obbligatorio: rapporto rifiuti pericolosi, l'RTS SFDR include esplicitamente i rifiuti radioattivi nella sua definizione di rifiuti pericolosi, che di solito vengono segnalati separatamente dagli altri rifiuti pericolosi. Senza strumenti e risorse sufficienti, i clienti possono non considerare queste metriche nel calcolo, con il rischio di un controllo normativo.

Figura 1: Distribuzione dei dati per il PAI 9 "Rifiuti pericolosi e radioattivi" (tonnellate/M€ investiti).

Nota: Rappresentazione della distribuzione obbligatoria dei dati PAI 8, compresi i dati per 63 FMP. Fonte: Clarity AI

Nuovi casi d'uso SFDR abilitati

Next Gate Tech ha avviato una partnership con Clarity AI per consentire ai gestori patrimoniali di conformarsi a questi requisiti normativi in modo più efficace ed efficiente.

In quanto azienda tecnologica, Clarity AI consente precisione, allineamento e una copertura più ampia per l'analisi, la creazione e la rendicontazione del portafoglio:

• AccuratezzaLe metodologie di Clarity AI SFDR PAI sono state sviluppate a partire da principi primi, con campagne di raccolta dati su misura e modelli avanzati di apprendimento automatico per tenere conto delle sfumature normative, come l'inclusione degli inquinanti idrici appropriati nel PAI 8 e dei componenti di rifiuti pericolosi corretti nel PAI 9.
• Allineamento: Con un team di esperti, Clarity AI si impegna sempre a garantire la conformità, avendo già implementato le più recenti modifiche derivanti dalla revisione dell'RTS dell'ESA e monitorando costantemente gli sviluppi normativi.
• Ampio raggio d'azione: copre oltre 60.000 aziende.verage: Clarity AI copre oltre 60.000 aziende, fornendo una visione ad ampio raggio delle pratiche e degli impatti aziendali, offrendo così trasparenza e responsabilità.

Con Next Gate Tech, i clienti possono concentrarsi su ciò che è importante e automatizzare tutto il resto, come la supervisione, la gestione dei dati, la riconciliazione e la rendicontazione delle operazioni dei fondi:

• Gestione dei dati completamente automatizzata: La piattaforma di Next Gate Tech automatizza la trasformazione di complessi paesaggi di dati ESG, puntando su precisione ed efficienza. Ciò garantisce che i gestori patrimoniali abbiano a portata di mano dati coerenti e affidabili, consentendo loro di prendere rapidamente decisioni informate.
• Supervisione ESG e flussi di lavoro assistiti dall'intelligenza artificiale unici nel loro genere: L'integrazione di tecnologie AI migliora la capacità della piattaforma di monitorare e gestire efficacemente i dati ESG. Prevedendo il comportamento del portafoglio e identificando le anomalie, il sistema offre una risoluzione completa dei problemi. Questo approccio proattivo nella gestione dei dati non solo favorisce la regolare conformità, ma supporta anche il processo decisionale strategico in condizioni di mercato in evoluzione.
• NAV Oversight: Semplifica i processi di calcolo del NAV per una maggiore accuratezza e trasparenza, utilizza analisi avanzate per individuare le discrepanze e riduce al minimo i rischi operativi nella valutazione dei fondi.

Insieme, questa partnership esemplifica l'impegno verso l'innovazione e la conformità normativa, dotando i clienti degli strumenti necessari, come un flusso di lavoro completamente automatizzato che opera su base giornaliera. Il sistema è dotato di funzionalità integrate per la generazione diretta di report, che coprono tutte le PAI obbligatorie, il monitoraggio senza sforzo e la gestione basata sugli eventi.

Le parti interessate sono invitate a contattarci per saperne di più su come i nostri prodotti possono trasformare il vostro approccio alla sorveglianza dei fondi e alla conformità normativa.