Une nouvelle ère dans la surveillance ESG : Clarity AI et l'intégration de la technologie Next Gate pour les rapports SFDR

Le règlement relatif à la divulgation des informations sur le financement durable (SFDR) oblige les gestionnaires d'actifs à rendre compte de l'impact de leurs investissements sur le développement durable, en se concentrant sur les principaux effets néfastes (PAI).

Le mois de juin 2024 marque la date limite pour le cycle de déclaration de la deuxième année des IPA sous SFDR. Dans ce contexte, nous soulignons trois grandes tendances que les acteurs des marchés financiers pourraient prendre en compte à l'approche de l'échéance :

1. Comme il s'agit déjà de la deuxième période de référence, la surveillance devrait s'intensifier :

Dans leur rapport de septembre 2023 sur la déclaration volontaire des PAI sur le site SFDR, les AES (autorités européennes de surveillance) ont laissé entendre que la surveillance et l'application des règles relatives à la déclaration des PAI allaient s'intensifier au cours des prochaines années.

2. Les AES ont fait des déclarations fermes sur l'utilisation de l'"exemption des 500 employés" :

Dans ce même rapport, les AES ont également noté que de nombreux acteurs du marché avaient mal interprété le seuil de 500 salariés pour la déclaration. Elles ont confirmé que "...les PGF ne prennent pas en compte les effets négatifs des décisions d'investissement sur les facteurs de durabilité, c'est une bonne pratique d'inclure dans la déclaration des raisons claires pour lesquelles ils ne le font pas, et des informations indiquant s'ils ont l'intention de prendre en compte ces effets négatifs et quand ils le feront". En d'autres termes, il ne suffit plus de citer le seuil de 500 comme raison de ne pas faire de déclaration.

3. Dispersion des données :

La deuxième année est également l'occasion pour les participants aux marchés financiers (PMF) de se pencher sur les rapports de l'année précédente. Lors de l'examen d'un échantillon de 95 PSF dont les actifs sous gestion sont supérieurs à 20 milliards d'euros, Clarity AI a observé une dispersion des résultats par PAI. Cela peut être dû à diverses raisons, notamment à des stratégies d'investissement et de collecte de données différentes. Par exemple, dans le cas du PAI 9 obligatoire : ratio de déchets dangereux, le RTS SFDR inclut explicitement les déchets radioactifs dans sa définition des déchets dangereux, qui sont généralement déclarés séparément des autres déchets dangereux. Faute d'outils et de ressources suffisants, les clients peuvent ne pas tenir compte de ces paramètres dans le calcul, ce qui les expose au risque d'un examen réglementaire.

Figure 1 : Distribution des données pour le PAI 9 "Déchets dangereux et radioactifs" (tonnes/M€ investis).

Note : Représentation de la distribution obligatoire des données du PAI 8, y compris les données pour 63 FMP. Source : Clarity AI

Nouveaux cas d'utilisation de SFDR activés

Next Gate Tech a conclu un partenariat avec Clarity AI pour permettre aux gestionnaires d'actifs de se conformer à ces exigences réglementaires de manière plus efficace et efficiente.

En tant qu'entreprise technologique, Clarity AI permet la précision, l'alignement et une couverture plus large pour l'analyse, la création et le reporting de portefeuilles :

• PrécisionLes méthodologies PAI SFDR de Clarity AIont été développées à partir des premiers principes, avec des campagnes de collecte de données sur mesure et des modèles d'apprentissage automatique avancés pour tenir compte des nuances réglementaires, telles que l'inclusion des polluants de l'eau appropriés dans le PAI 8 et des composants de déchets dangereux corrects dans le PAI 9.
• Alignement: Avec une équipe d'experts, Clarity AI s'efforce toujours de fournir une confiance dans la conformité - ayant déjà mis en œuvre les changements les plus récents de la révision RTS de l'ESA tout en surveillant continuellement les développements réglementaires.
• Large couvertureverage : Clarity AI couvre plus de 60 000 entreprises, ce qui permet d'avoir une vue d'ensemble des pratiques et de l'impact des entreprises, et donc de garantir la transparence et la responsabilité.

Avec Next Gate Tech, leurs clients peuvent se concentrer sur ce qui est important et automatiser tout le reste, comme la surveillance, la gestion des données, la réconciliation et le reporting pour les opérations de fonds :

• Gestion des données entièrement automatisée : La plateforme de Next Gate Tech automatise la transformation des données ESG complexes, en mettant l'accent sur la précision et l'efficacité. Les gestionnaires d'actifs disposent ainsi de données cohérentes et fiables, ce qui leur permet de prendre rapidement des décisions éclairées.
• Surveillance ESG unique et flux de travail assistés par l'IA: L'intégration des technologies de l'IA améliore la capacité de la plateforme à surveiller et à gérer efficacement les données ESG. En prédisant le comportement des portefeuilles et en identifiant les anomalies, le système offre une résolution complète des problèmes. Cette approche proactive de la gestion des données permet non seulement d'assurer une conformité régulière, mais aussi de soutenir la prise de décisions stratégiques dans des conditions de marché en constante évolution.
• NAV Oversight: Rationalise les processus de calcul de la valeur liquidative pour une précision et une transparence accrues, utilise des outils d'analyse avancés pour détecter les divergences et minimise les risques opérationnels liés à l'évaluation des fonds.

Ensemble, ce partenariat témoigne d'un engagement en faveur de l'innovation et de la conformité réglementaire, en dotant les clients des outils nécessaires, tels qu'un flux de travail entièrement automatisé qui fonctionne au quotidien. Il comprend des capacités intégrées pour la génération directe de rapports, couvrant tous les PAI obligatoires, un suivi sans effort et une gestion basée sur les événements.

Les parties intéressées sont invitées à nous contacter pour en savoir plus sur la façon dont nos produits peuvent transformer votre approche de la surveillance des fonds et de la conformité réglementaire.