Uma nova era na supervisão ESG: Clarity AI e integração da tecnologia Next Gate para SFDR Reporting

O Regulamento relativo à divulgação de informações sobre finanças sustentáveis (SFDR) obriga os gestores de activos a comunicarem os impactos dos seus investimentos na sustentabilidade, centrando-se nos principais impactos adversos (PAI).

O mês de junho de 2024 marca o prazo para o segundo ciclo de reporte anual das IAP ao abrigo de SFDR. Neste contexto, destacamos três tendências gerais que os participantes no mercado financeiro podem considerar à medida que o prazo se aproxima:

1. Uma vez que este é já o segundo período de referência, o controlo deverá aumentar:

No seu relatório de setembro de 2023 sobre a comunicação voluntária de informações sobre instrumentos de dívida pública em SFDR, as AES (Autoridades Europeias de Supervisão) indicaram que a supervisão e a aplicação da lei no que respeita à comunicação de informações sobre instrumentos de dívida pública iriam aumentar nos próximos anos.

2. As AES fizeram declarações fortes sobre a utilização da "isenção dos 500 trabalhadores":

No mesmo relatório, as AES observaram também que muitos participantes no mercado tinham interpretado incorretamente o limiar de 500 trabalhadores para efeitos de declaração. Confirmaram que "...os PFF não consideram quaisquer impactos adversos das decisões de investimento em factores de sustentabilidade, é uma boa prática incluir na declaração razões claras para não o fazerem, e informação sobre se e quando tencionam considerar esses impactos adversos." Por outras palavras, já não é suficiente citar simplesmente o limiar de 500 como razão para não comunicar.

3. Dispersão de dados:

O segundo ano constitui também uma oportunidade para os participantes nos mercados financeiros (PMF) reflectirem sobre os seus relatórios do ano anterior. Numa análise de uma amostra de 95 PMF com activos sob gestão (AuM) superiores a cerca de 20 mil milhões de euros, Clarity AI observou uma dispersão dos resultados por PAI. Este facto pode dever-se a várias razões, incluindo diferentes estratégias de investimento e de recolha de dados. Por exemplo, no caso do PAI 9 obrigatório: rácio de resíduos perigosos, o SFDR RTS inclui explicitamente os resíduos radioactivos na sua definição de resíduos perigosos, que são normalmente comunicados separadamente dos restantes resíduos perigosos. Sem as ferramentas e os recursos suficientes, os clientes podem não ter em conta estas métricas no cálculo, o que resulta no risco de um controlo regulamentar.

Figura 1: Distribuição de dados para o PAI 9 "Resíduos perigosos e radioactivos" (toneladas/M€ investidos).

Nota: Representação da distribuição obrigatória dos dados do PAI 8, incluindo dados relativos a 63 PMP. Fonte: Clarity AI

Novos casos de utilização SFDR activados

A Next Gate Tech estabeleceu uma parceria com Clarity AI para permitir que os gestores de activos cumpram estes requisitos regulamentares de forma mais eficaz e eficiente.

Enquanto empresa tecnológica, a Clarity AI permite precisão, alinhamento e uma cobertura mais ampla para a análise, criação e comunicação de carteiras:

• ExatidãoAs metodologias SFDR PAI da Clarity AIforam desenvolvidas a partir dos primeiros princípios com campanhas de recolha de dados adaptadas e modelos avançados de aprendizagem automática para ter em conta as nuances regulamentares, tais como a inclusão dos poluentes da água adequados no PAI 8 e os componentes correctos dos resíduos perigosos no PAI 9.
• Alinhamento: Com uma equipa de especialistas, Clarity AI esforça-se sempre por proporcionar confiança na conformidade - tendo já implementado as alterações mais recentes da revisão das RTS da ESA, enquanto monitoriza continuamente os desenvolvimentos regulamentares.
• Ampla Coverage: Clarity AI abrange mais de 60.000 empresas, proporcionando uma visão abrangente das práticas e dos impactos empresariais, oferecendo assim transparência e responsabilidade.

Com a Next Gate Tech, os seus clientes podem concentrar-se no que é importante e automatizar tudo o resto, como a supervisão, a gestão de dados, a reconciliação e a elaboração de relatórios para operações de fundos:

• Gestão de dados totalmente automatizada: A plataforma da Next Gate Tech automatiza a transformação de cenários complexos de dados ESG, centrando-se na precisão e na eficiência. Isto garante que os gestores de activos tenham dados consistentes e fiáveis na ponta dos dedos, permitindo-lhes tomar decisões informadas rapidamente.
• Supervisão ESG única e fluxos de trabalho assistidos por IA: A integração de tecnologias de IA aumenta a capacidade da plataforma para monitorizar e gerir eficazmente os dados ESG. Ao prever o comportamento das carteiras e identificar anomalias, o sistema oferece uma resolução abrangente dos problemas. Esta abordagem proactiva na gestão de dados não só ajuda no cumprimento regular, como também apoia a tomada de decisões estratégicas em condições de mercado em evolução.
• NAV Oversight: Simplifica os processos de cálculo do NAV para uma maior precisão e transparência, utiliza análises avançadas para detetar discrepâncias e minimiza os riscos operacionais na avaliação dos fundos.

Em conjunto, esta parceria exemplifica um compromisso com a inovação e a conformidade regulamentar, equipando os clientes com as ferramentas necessárias, tais como um fluxo de trabalho totalmente automatizado que funciona numa base diária. Inclui capacidades integradas para a geração direta de relatórios, abrangendo todos os PAI obrigatórios, monitorização sem esforço e gestão baseada em eventos.

As partes interessadas são encorajadas a contactar-nos para saber mais sobre como os nossos produtos podem transformar a sua abordagem à supervisão de fundos e à conformidade regulamentar.