Soluções Net Zero: Utilizar a IA para avaliar os planos de transição climática

No primeiro artigo da nossa série sobre planos de transição climática, centramo-nos no tema da IA e na forma como esta pode acelerar e melhorar a avaliação do alinhamento com o Net Zero

Para muitos investidores, a gestão dos riscos climáticos significa olhar para o futuro e compreender o grau de preparação das empresas para enfrentar os riscos futuros relacionados com condições meteorológicas extremas e com a transição para uma economia com menos emissões de carbono. Do mesmo modo, estratégias de investimento net zero precisam de ser informadas pelas trajectórias de emissões futuras previstas pelas empresas. Em ambos os casos, a divulgação pelas empresas de planos pormenorizados de transição climática (ou a falta deles) pode ser útil para uma tomada de decisões informada. 

Os planos de transição climática podem alargar a visão de um observador externo sobre a gestão estratégica empresarial dos riscos e oportunidades relacionados com o clima. Podem fornecer informações importantes sobre a credibilidade dos objectivos de redução das emissões de carbono, incluindo os comunicados à iniciativa Science-Based Targets (SBTi). 

No entanto, existem diferentes perspectivas quanto às características dos planos de transição climática. Algumas das organizações que emitem directrizes de comunicação para as empresas consideram-nos apenas um aspeto da estratégia global de uma empresa. Outras definições centram-se mais na ideia transformacional que lhes está subjacente, que consiste em alterar modelos de negócio completos e alinhar-se com trajectórias de emissões baseadas na ciência de 1,5°C.

Resolver um puzzle com muitas peças

Com base em diferentes interpretações, surgiu uma selva de estruturas de divulgação de planos de transição, com organizações que incluem organismos supranacionais, grupos industriais e ONG a emitirem directrizes e recomendações com diferentes focos e graus de detalhe. Na Europa, a tração regulamentar é evidente através do ESRS¹ e do CSDDD²enquanto a FCA no Reino Unido também planeia tornar obrigatória a divulgação do plano de transição.

À primeira vista, esta complexidade representa um desafio para muitas empresas e investidores. Felizmente, existem várias áreas de convergência relativamente ao que representa uma boa divulgação do plano de transição por parte das empresas. Por exemplo, é consensual que a divulgação dos objectivos de emissão, das acções de descarbonização, da utilização de créditos de carbono ou de tecnologias de emissões negativas, das actividades de lobbying e da governação climática interna é crucial para as partes interessadas.  

No entanto, tal como salientado num estudo recente: "A transição climática é, portanto, um puzzle composto por muitas peças [...] e cada peça requer uma atenção específica". Esta complexidade de conteúdos torna a análise dos planos de transição um desafio significativo para os investidores, especialmente quando o universo de investimento se estende para além de alguns sectores de elevado impacto, onde os dados estão frequentemente mais facilmente disponíveis. O recurso à tecnologia, especialmente à IA generativa, pode ajudar neste sentido, simplificando a recolha e interpretação de dados sobre sustentabilidade e melhorando a compreensão das estratégias de transição das empresas.

A análise dos planos de transição climática com o apoio da IA

Para o efeito, podem ser utilizados Modelos de Linguagem de Grande Dimensão (MLG) para extrair e avaliar informações dos relatórios de responsabilidade social das empresas ou de outros relatórios relevantes. Os LLM, modelos sofisticados de inteligência artificial, são especificamente concebidos para compreender e processar a linguagem humana de uma forma semelhante à dos seres humanos. 

Em Clarity AI, acreditamos que os LLMs têm o potencial de revolucionar a automatização da extração, análise e síntese das informações do plano de transição divulgadas pelas empresas. Por isso, estamos a utilizar esta tecnologia para melhorar a nossa avaliação do alinhamento das empresas com o Net Zero, de acordo com o Net Zero Investment Framework (NZIF) do IIGCC. 

Para o efeito, treinámos um modelo para extrair e avaliar elementos relevantes dos relatórios de sustentabilidade utilizando o CA100+ Net Zero Company Benchmark, um quadro recomendado pelo IIGCC⁴. Este quadro fornece-nos as regras através das quais o nosso modelo avalia os diferentes elementos de planos de transição climática credíveis.

Ao contrário de outros quadros de divulgação de planos de transição, o CA100+ funciona como uma referência de avaliação, oferecendo uma abordagem mais centrada e prescritiva relativamente aos principais pormenores dos planos de transição. Como tal, acreditamos que pode aumentar a precisão na identificação das informações mais relevantes e na sua avaliação. 

No entanto, a aplicação de IA para a avaliação de planos de transição requer assistência humana devido à elevada complexidade e complexidade das informações. Especialmente porque envolve tópicos individuais multifacetados, os nossos especialistas em sustentabilidade aprofundam-nos em pormenor e analisam inúmeras divulgações de empresas para treinar eficazmente e ajustar continuamente o modelo, em colaboração com cientistas de dados. 

Os dados obtidos desta forma permitem uma visão mais profunda dos planos de transição climática das empresas, mesmo em grandes carteiras de investimento. Por exemplo, as estratégias de descarbonização das empresas podem ser analisadas de forma mais precisa com base em áreas principais individuais, como a utilização de energias renováveis e créditos de carbono, a expansão de linhas de produtos ecológicos ou o envolvimento de uma empresa com fornecedores e clientes.

Iremos integrar gradualmente os dados gerados pela IA sobre os planos de transição na nossa solução de análise de carteiras Net Zero, permitindo aos utilizadores identificar e analisar melhor os líderes e os retardatários das suas carteiras. É importante para nós garantir a transparência no que respeita às declarações feitas sobre a qualidade dos planos de transição e as fontes de informação utilizadas. O nosso objetivo final é promover o diálogo entre investidores e empresas sobre os riscos climáticos e as adaptações necessárias, apoiando simultaneamente as transformações da economia real para alcançar o alinhamento com o Net Zero.

¹Normas Europeias de Relato de Sustentabilidade (requisito de divulgação E1-1).

²Diretiva relativa ao dever de diligência em matéria de sustentabilidade das empresas (artigo 15.º)

³ReclaimFinance (2024): Planos de transição climática das empresas - O que procurar

⁴Grupo de Investidores Institucionais para as Alterações Climáticas