Votre guide de dernière minute pour finaliser les rapports au niveau de l'entité SFDR

Vous êtes encore en train de finaliser votre rapport SFDR ? Ne manquez pas ces erreurs courantes

À l'approche de la date limite du 30 juin pour la soumission des rapports sur l'impact négatif principal (Principal Adverse Impact - PAI) au niveau de l'entité, les acteurs des marchés financiers (FMP) doivent s'assurer qu'ils respectent les exigences réglementaires en matière de rapports, telles qu'elles sont définies sur le site SFDR . Dans cet article, Clarity AI fournit des conseils pour finaliser votre rapport et des vérifications à effectuer pour détecter les erreurs les plus courantes avant de cliquer sur "Envoyer". 

Exigences réglementaires

En vertu de l'article 4 du site SFDR, les PGF sont tenus de rendre compte de la prise en compte des effets négatifs de leurs décisions d'investissement en rapport avec les facteurs de durabilité. Le rapport est une obligation annuelle depuis l'année dernière. Les PGF doivent remplir un modèle de rapport au niveau de l'entité, qui englobe tous les investissements réalisés par l'organisation. Ce modèle comprend 18 indicateurs obligatoires de l'IAP, ainsi que l'obligation de rendre compte d'au moins un indicateur environnemental supplémentaire et d'un indicateur social supplémentaire.

5 erreurs courantes à éviter :

1. Divulgation insuffisante sur le site web : Les plans de gestion des pêches peuvent ne pas rendre compte des paramètres requis selon les méthodes définies par le règlement. En outre, des explications inadéquates sur les méthodes de collecte des données, les sources et les critères de sélection peuvent nuire à la transparence et à la compréhension des pratiques durables par les parties prenantes. Clarity AI peut contribuer à la communication de données précises.

2. Supposition erronée d'une exemption : Bien que les entreprises de moins de 500 employés ne soient pas soumises à l'obligation de déclaration, si elles décident de ne pas le faire, elles sont toujours tenues de publier une déclaration sur leur site web, quel que soit le nombre d'employés, expliquant de manière évidente leur décision de ne pas prendre en compte les impacts négatifs sur les facteurs de durabilité. Les AES ont confirmé en 2023 qu'une telle déclaration doit inclure les raisons pour lesquelles elles ne prennent pas en compte les impacts négatifs de leurs investissements et la date à laquelle elles ont l'intention de commencer à le faire. Demandez-vous si une telle déclaration correspond aux objectifs et à l'image de votre fonds en matière de développement durable.

3. Retarder l'établissement des rapports en raison de l'exemption de taille : À l'avenir, il est possible que l'exemption relative à la taille soit supprimée, ce qui obligerait tous les PMF, quelle que soit leur taille, à faire rapport sur les PAI. Il est conseillé aux petites entreprises de commencer à déclarer dès que possible afin de surmonter les obstacles potentiels, d'acquérir de l'expérience et d'offrir une transparence totale à leurs investisseurs.

4. L'exclusion des entreprises bénéficiaires qui ne fournissent pas directement les données : SFDR L'article 5.1.1. permet aux PGF de déclarer des données sur la base du meilleur effort possible lorsque les entreprises investies ne sont pas en mesure de les fournir directement. Un partenariat avec un fournisseur de données fiable tel que Clarity AI peut aider à résoudre ce problème et à garantir l'exactitude des rapports.

5. Ne pas tenir compte des intervalles de déclaration : Les gestionnaires de portefeuille peuvent avoir du mal à respecter les exigences en matière d'information, en raison du volume et de la fréquence de la communication de quatre instantanés tout au long de l'année, comme l'exige le règlement. Le non-respect des rapports trimestriels empêche également les investisseurs finaux d'avoir une vue d'ensemble du portefeuille.

Il est encore temps

Si vous avez du mal à terminer votre rapport, il est encore temps de le faire correctement. Clarity AILa plateforme complète d'ESG simplifie l'alignement et le reporting sur SFDR grâce à des modèles pré-remplis, des guides de reporting, la plus grande couverture du marché pour les données PAI, et la création automatisée du European ESG Template (EET) pour assurer à vos fonds une large visibilité sur le marché. 

Avec l'approche de la date limite pour les rapports réglementaires SFDR , il est crucial pour les FMP d'être bien préparés, en évitant les erreurs courantes et en utilisant des solutions fiables. Clarity AILa plateforme de données et de rapports de la Commission européenne offre les outils nécessaires pour rationaliser le processus de rapport et garantir l'alignement sur les exigences de SFDR . Agissez maintenant et tirez parti de l'expertise de Clarity AIpour naviguer dans les complexités du reporting SFDR tout en promouvant l'engagement de votre fonds en faveur du développement durable.

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Cet article a été initialement publié le 30 mai 2023 et a été mis à jour le 22 mai 2024.